Calculateur de salaire net frontalier Suisse

Votre situation

Salaire annuel brut — 13e salaire inclus (CHF)

CHF

Salaire versé en 13 mensualités (le net mensuel = net annuel ÷ 13)

Canton de travail

ℹ️ À Genève, l'impôt à la source est prélevé en Suisse. Le taux ci-dessous est une estimation (barème célibataire) ; si vous êtes marié ou avez des enfants, il est plus bas.

Taux d'impôt à la source (%) — laissez vide pour l'estimation auto → Trouvez votre taux exact (calculette officielle ge.ch)

Paramètres avancés

LPP / 2e pilier (%) selon l'âge

LAA non-prof. (%) ~1,4

Salaire net annuel estimé

—

Salaire brut	—
Déductions
AVS / AI / APG (5,3 %)	—
Assurance chômage	—
LAA non-professionnelle	—
LPP (2e pilier)	—
Impôt à la source (— %)	—
Salaire net annuel	—
Salaire net mensuel	—

⚠️ Estimation indicative. La LPP dépend de votre plan de prévoyance et l'impôt à la source de votre situation familiale exacte. Vérifiez avec votre fiche de salaire et la calculette officielle du canton.

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Comment est calculé le salaire net d'un frontalier ?

De votre salaire brut sont d'abord déduites les charges sociales obligatoires : AVS/AI/APG (5,3 %), assurance-chômage (1,1 % jusqu'à 148 200 CHF/an, puis 0,5 %), LAA non-professionnelle et LPP (2e pilier). Ces cotisations sont identiques pour tous les salariés en Suisse.

Ensuite, l'imposition dépend de votre canton de travail :

Genève : l'impôt à la source est prélevé directement en Suisse, selon un barème dépendant de votre situation familiale.
Vaud, Valais, Berne, Jura, Neuchâtel, Bâle-Ville, Bâle-Campagne, Soleure (accord de 1983) : vous êtes imposé en France. Aucun impôt n'est retenu en Suisse, à condition de remettre l'attestation de résidence fiscale (formulaire 2041-AS).

La cotisation LPP varie fortement selon l'âge (de 7 % à 18 % du salaire coordonné, partagé avec l'employeur) : ajustez-la dans les paramètres avancés d'après votre certificat de prévoyance pour un résultat plus précis.

Questions fréquentes

Pourquoi le résultat est-il une estimation ?

La cotisation LPP dépend de votre âge et de votre caisse de pension, et l'impôt à la source genevois dépend de votre situation familiale précise. Le calcul donne un ordre de grandeur fiable ; votre fiche de salaire fait foi.

Suis-je imposé en France ou en Suisse ?

Si vous travaillez à Genève, l'impôt est prélevé à la source en Suisse. Si vous travaillez dans un canton de l'accord de 1983 (VD, VS, BE, JU, NE, BS, BL, SO), vous êtes imposé en France et devez remettre une attestation de résidence fiscale à votre employeur.

Le 13e salaire est-il inclus ?

Saisissez votre brut annuel total, 13e salaire compris. Les charges sociales et l'impôt s'appliquent sur l'ensemble.

Méthode de calcul détaillée

Le net d'un frontalier se construit en deux étages indépendants : d'abord les cotisations sociales suisses, identiques quel que soit le canton de travail ; ensuite la fiscalité, qui dépend entièrement du canton.

Étage 1 — les cotisations sociales (2026)

AVS / AI / APG : 5,3 % du brut (4,35 % + 0,7 % + 0,25 %), sans plafond
Assurance-chômage : 1,1 % jusqu'à 148 200 CHF, puis 0,5 % de solidarité au-delà
LAA non professionnelle : variable selon l'employeur (≈ 1 %), part salarié
Caisse de pension LPP : variable selon l'âge et le plan (≈ 6 % en moyenne)

Étage 2 — l'impôt dépend du canton de travail

Genève : impôt à la source prélevé en Suisse, taux progressif selon le barème (A, B, C ou H). Le calculateur applique une estimation éditable ; le taux exact se vérifie avec la calculette officielle du canton.
Berne, Soleure, Bâle-Ville, Bâle-Campagne, Vaud, Valais, Neuchâtel, Jura : aucun impôt prélevé en Suisse, le salaire est imposé en France en vertu de l'accord de 1983.

Le net annuel est ensuite divisé par 12 ou 13 selon que votre contrat prévoit un 13e salaire — le total annuel ne change pas, seule la mensualité change. Le détail des deux régimes fiscaux est expliqué dans notre article sur l'accord de 1983, et le fonctionnement du barème genevois dans celui sur l'impôt à la source à Genève.

Limites et précision

Deux paramètres pèsent lourd et dépendent de votre employeur : la LPP et la LAA. Les bonifications de vieillesse LPP évoluent par tranche d'âge (de 7 % à 18 % du salaire coordonné) et la répartition employeur/employé varie d'un plan à l'autre — votre certificat de prévoyance donne le chiffre exact. La prime LAA non professionnelle dépend du secteur d'activité. Remplacez les valeurs par défaut par les vôtres pour un résultat fiable.

Ce que le calcul ne contient pas : l'impôt français dû dans les huit cantons de l'accord de 1983 (le net affiché y est donc un net avant impôt français), les primes d'assurance maladie (LAMal ou CMU frontalière, qui relèvent d'un droit d'option et se paient hors salaire), les allocations familiales, les avantages en nature et les éventuelles retenues d'entreprise. Pour Genève, le taux exact d'impôt à la source dépend de votre barème et du nombre de charges de famille.

Salaire net de frontalier en Suisse